An HSA getur skilað einstökum ávinningi þegar sparnaður fyrir læknisþjónustu
Ef einhver þessara valkosta er tiltæk fyrir þig, er mikilvægt að skilja hvernig HSA vs HRA samanstendur.
Heilsa Sparisjóðsreikningur
Eins og nafnið gefur til kynna er HSA sparisjóður sem er ætlað að nota sérstaklega fyrir heilbrigðisþjónustu. Þessar reikningar eru tengdar háum frádráttarbærum sjúkratryggingasjóðum, sem kunna að vera boðin af vinnuveitanda þínum. Þú getur líka valið að skrá þig í háan frádráttaráætlun með HSA ef þú ert sjálfstætt starfandi.
HSA er hægt að nota til að greiða fyrir fjölbreytt úrval lækniskostnaðar, þar á meðal:
- Læknir heimsóknir
- Forvarnir
- Sérþjónustan
- Sjúkraþjálfun
- Lyf og áfengis meðferð programs
- Þyngdartap forrit
- Líffæraígræðslur
- Lab prófanir
- Læknisfræði búnað og vistir
- Sjúkrahúsþjónusta
- Tannlækningar
- Vision þjónustu
- Lyfseðilsskyld lyf
- Ofnæmislyf
Innri tekjuskatturinn takmarkar hvernig hægt er að nota HSA fjármagn. Til dæmis, þú getur ekki notað peningana í HSA þínu til að greiða fyrir hluti eins og tennurhvítisþjónustu, vítamín, hártransplant, æfingarbúnað eða líkamsræktarfélag.
Notkun HSA fjármuna er tiltölulega auðvelt. Vátryggingafélagið þitt getur veitt þér debetkort sem tengist sparisjóðnum þínum. Þú getur þá þurrkað kortið þitt til að greiða fyrir hæfilegan lækningakostnað og HSA veitir þínar að leggja fram skattyfirlýsingu í lok ársins og sýna heildarútgjöld þín og árleg framlög.
Fyrir 2018 getur þú lagt fram $ 3.450 til HSA ef þú ert með eina umfjöllun. Takmarkanir hækka til $ 6,900 ef þú ert með fjölskyldu umfjöllun. Vinnuveitendur geta gert samsvarandi framlag til HSA fyrir þína hönd. Heildarframlag starfsmanna og vinnuveitenda má ekki fara yfir árlegan framlagsgrind.
Hvernig virkar heilbrigðisbætur
Heilbrigðisbætur eru frábrugðnar HRA á nokkrum mikilvægum vegu. Í fyrsta lagi er það ekki sparisjóður í sjálfu sér, né er það sjúkratrygging. Þú gerir engar framlög til reikningsins; Í staðinn leggur vinnuveitandi þinn framlag fyrir þig.
Vinnuveitendur geta komið á HRA fyrir alla starfsmenn undir 65 ára aldri. Þeir hafa einnig stjórn á því hvernig þú getur eytt peningunum í reikningnum þínum. Til dæmis, ef þú ert með lækniskostnað sem tryggingin greiðir ekki fyrir, getur þú tappað HRA þitt til að greiða, þá náðu yfir hvaða mun sem eftir er sjálfur. Að öðrum kosti getur vinnuveitandi þinn sett upp áætlunina þína svo að þú takir ákveðna upphæð sem ekki er tryggður þá greiðir HRA þinn hvíldina.
Hvað varðar framlagsmörk, þá eru þær breytilegar eftir því hvaða tegund HRA vinnuveitandinn hefur stofnað. Innbyggt hámarkshlutfall sem tengist háum frádráttarbærum heilbrigðisáætlun, til dæmis, hefur engin árleg framlagsmörk.
Hæfilegur lítill vinnuveitandi HRA (QSEHRA), sem er hannað fyrir fyrirtæki með 50 eða færri starfsmenn, hefur framlagsmörk 5,050 $ fyrir einstök umfjöllun og 10,250 $ fyrir fjölskyldusvið árið 2018.
Líkur á HSAs er aðeins hægt að nota peninga sem eru í HRA til hæfilegrar lækniskostnaðar. Almennt felur það í sér þau útgjöld sem falla undir sjúkratryggingaráætlunina þína, svo sem læknaráðgjöf, sjúkrahúsþjónustu og lyfseðilsskyld lyf. Vinnuveitandi þinn hefur möguleika á að auka umfang umfjöllunar til að fela í sér allt úrval af útgjöldum sem eru HSA-hæfur, en þetta er ekki skylt.
Kostir HSAs vs HRAs
HSA og HRA geta virst jafn hagstæðar en HSAs skila nokkrum mikilvægum ávinningi sem HRAs gera ekki.
Í fyrsta lagi eru framlögin sem þú gerir að frádráttarbær. Frádráttar draga úr tekjuskatti þínum á árinu, sem gæti leitt til lægri skattaafsláttar eða stærri endurgreiðslu.
HRA framlög eru frádráttarbær en aðeins fyrir vinnuveitanda þína; þú færð enga skattgreiðslur fyrir að hafa einn af þessum reikningum.
Næst þarftu ekki að nota HSA fjármagnið fyrr en þú þarfnast þeirra. Fjármunirnir sem þú leggur fram á að rúlla yfir frá ári til árs og þar til þú hættir því, heldur það áfram að vinna sér inn áhuga. Með HRA ákveður vinnuveitandi hvort þú láti þig bera framlög frá einu ári til annars. Ef það er ekki valkostur, mun HRA peninginn þinn í raun verða að nota-það-eða-missa-það.
Leiðin sem þú getur notað fé í HSA vs HRA er einnig mismunandi. Ef vinnuveitandi þinn hefur ekki valið að fara út fyrir kostnaðinn sem heilsuverndaráætlunin nær til, getur þú fundið þér sjálfan þig að borga meira fyrir peninga fyrir lækniskostnað sem gæti verið undir hendi hjá HSA.
Að lokum, og ef til vill mikilvægast er, getur HSA gert tvöfalt skylda sem áætlun um eftirlaunaáætlun. Venjulega er afturköllun frá HSA fyrir neitt annað en heilsugæslu háð 20 prósent skaðabótum og venjulegum tekjuskatti. Ef þú ert heilbrigður og heldur áfram að safna peningum á reikningnum þínum á vinnandi árum getur þú tekið peninga úr HSA þínum á aldrinum 65 ára eða eldri í hvaða tilgangi sem er án þess að þurfa að greiða 20 prósent refsingu. Þú skuldar ennþá venjulegan tekjuskatt þegar þú hættir þér, en þetta getur verið gagnlegt leið til að bæta við bætur vegna almannatrygginga eða eftirlauna frá 401 (k) eða einstökum eftirlaunum.
Að stuðla að HSA, jafnvel þótt þú takir ekki út áætlun þína á hverju ári, gæti verið gagnlegt til að búa til viðbótar uppspretta sparnað fyrir starfslok. Ef þú hefur aðeins HRA í boði er mikilvægt að skilja nákvæmlega hvernig þú getur notað það til að tryggja að þú nýtir þér mest.